2026-05-18 中華票券全球資訊網 ─ 一、風險管理政策與程序
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風險管理組織架構及政策

一、風險管理政策與程序

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本公司風險管理政策係在董事會核定之風險容忍度下，以爭取股東最大利益為目標，依據董事會核定通過之「授信辦法」及「交易業務風險管理辦法」之程序控管面臨之風險。在符合外部法令及內部規章規範下，每年由經理部門依據業務類別及年度預算目標，呈報各項業務擬承擔之風險額度及停損限額，經董事會通過或授權有權核決人員核定後，據以施行。

二、風險管理之組織架構

本公司風險管理架構以「授信辦法」及「交易業務風險管理辦法」為母法，董事會為風險管理之最高決策單位，負責核定全公司的風險管理政策、架構以及建立風險管理文化，對整體風險管理負最終責任。
總經理執行風險管理政策並對董事會負責。風險管理部負責風險控管作業之審查及監控，並定期向高階管理階層及董事會報告，以控管信用、市場、流動性及作業等風險，其下設風控組專責辦理各項風險整合管理作業；法務暨法遵室，掌理全公司各種業務法規蒐集整編及相關契約、法律案件之簽擬、審議及法令遵循制度之規劃、管理及執行事項，以控管法律風險。


三、風險管理範疇

本公司各項業務面對之風險包括信用、市場、作業、流動性、法令遵循、資訊安全及氣候等風險。藉由各項風險監控指標及評估方法，評估監控各項風險並向董事會陳報，以有效控制本公司業務發展所產生之各類風險，達成本公司在可承受風險程度下之最大獲利。

四、運作情形與定期報告

(一)運作情形

為維持金融資產與金融負債之安全性、流動性與獲利性，本公司設置「業務審議委員會」以及「金融資產與負債管理委員會」，原則上，業務審議委員會每週召開會議，金融資產與負債管理委員會每月召開會議。同時為審慎評估非短線交易之股權投資，設置「投資審議委員會」以審議各種非短線交易之股權投資，每月召開會議。另為加強逾期授信之催收，以期減少損失，設置「逾期授信催收委員會」，每二個月舉行一次，必要時亦得隨時召集。


業務審議委員會主要討論：

    1. 各種信用風險（如擔任本票或匯票之保證人或背書人、買入交易票據、承銷免保證商業本票、衍生性金融商品交易對手信用額度、非政府債券買入額度）案件之審議事項。
    2. 授信內規之審議。
    3. 其他信用風險相關業務事項。

金融資產與負債管理委員會主要討論：
    1. 本公司金融資產與負債組合及管理政策（不含授信業務）。

    2. 控管金融資產與負債之各項風險部位餘額。

    3. 研判未來利率變動趨勢及其他金融情勢發展。

    4. 評估國內外政經環境及資金狀況。

    5. 其他有關本公司金融資產與負債之管理事項。. 


投資審議委員會主要討論：
    1. 各種非短線交易之股權投資。

    2. 其他長官交議之其他股權投資相關事項。. 


(二)定期報告
    1. 為完善本公司風險管理制度，確保本公司之健全經營與永續發展，本公司已訂定「風險管理政策」作為業務風險管理及執行遵守之依據，並業經第四屆第十六次審計委員會及第十五屆第二十三次董事會通過在案。

    2. 本公司風險管理政策、風險管理範疇、組織架構及運作情形每年均併同財務報告先行提報審計委員會審議後，再行提報董事會決議通過。

    3. 每年依據「從事衍生性金融商品交易處理程序」，對於交易原則與方針、作業程序、內部控制制度、內部稽核制度、公告申報程序與會計處理原則之執行妥適性進行評估並提報董事會。

    4. 為利本公司適當管理資金流動性風險，對於｢資金流動性風險管理政策｣，每年至少檢視一次提並報董事會。

    5. 每年年底由營業單位依據｢交易業務風險管理辦法｣，就次一年度票、債券、股權相關商品、衍生性金融商品之『年度最大持有部位授權額度』與『年度停損授權額度』進行評估，彙整經金融資產與負債管理委員會審議後，提報董事會核定。

    6. 為強化作業風險之控管，以有效降低本公司作業風險事件發生之頻率及財務、非財務損失，由風險管理部彙整作業風險事件摘要報告，每月呈報總經理；每年一月及七月呈報董事會。

    7. 風險管理部每季提報金融商品部位及評估彙總報告，分析部位配置與評價損益，進行壓力測試，評估對資本適足率之影響以及因應措施呈報董事會。.